{
  "audit": "OTO QA · Audit 5D Conformité",
  "version": "1.0",
  "reference_cadre": "Audit qualité 5D du mandat DTP — 5 dimensions (Traçabilité ISA 500 · AML/UAF Ley 155-17 · Fiscal e-CF Ley 32-23/DGII · Intégrité IFRS · Gouvernance ISA 315). L'audit LIT les livrables commités (hand-off `out/`) ; il ne fabrique aucune donnée réglementaire (CLAUDE.md #6).",
  "dimensions": [
    {
      "id": "D1",
      "titre": "Traçabilité & anti-invention",
      "reference": "ISA 500 — Éléments probants",
      "controls_total": 4,
      "pass": 1,
      "fail": 0,
      "a_confirmer": 3,
      "statut": "PASS_WITH_OPEN_ITEMS"
    },
    {
      "id": "D2",
      "titre": "Conformité AML / UAF",
      "reference": "Ley 155-17 — sujeto obligado immobilier · KYC",
      "controls_total": 3,
      "pass": 2,
      "fail": 0,
      "a_confirmer": 1,
      "statut": "PASS_WITH_OPEN_ITEMS"
    },
    {
      "id": "D3",
      "titre": "Conformité fiscale e-CF",
      "reference": "Ley 32-23 · DGII · Cardnet (CLAUDE.md #10)",
      "controls_total": 3,
      "pass": 3,
      "fail": 0,
      "a_confirmer": 0,
      "statut": "PASS"
    },
    {
      "id": "D4",
      "titre": "Intégrité référentielle du reporting",
      "reference": "IFRS — cohérence documentaire",
      "controls_total": 4,
      "pass": 4,
      "fail": 0,
      "a_confirmer": 0,
      "statut": "PASS"
    },
    {
      "id": "D5",
      "titre": "Gouvernance & ségrégation des tâches",
      "reference": "ISA 315 — contrôle interne (SoD)",
      "controls_total": 3,
      "pass": 3,
      "fail": 0,
      "a_confirmer": 0,
      "statut": "PASS"
    }
  ],
  "controls": [
    {
      "id": "D1.1",
      "dimension": "D1",
      "titre": "Taux de commission non fabriqués",
      "reference": "ISA 500",
      "statut": "A_CONFIRMER",
      "detail": "5/5 taux de commission à confirmer (aucun fabriqué · source null).",
      "owner": "Direction"
    },
    {
      "id": "D1.2",
      "dimension": "D1",
      "titre": "RNC / raison sociale émetteur non fabriqués",
      "reference": "ISA 500",
      "statut": "A_CONFIRMER",
      "detail": "RNC + raison sociale émetteur à confirmer (aucun fabriqué).",
      "owner": "Compta"
    },
    {
      "id": "D1.3",
      "dimension": "D1",
      "titre": "ITBIS + TipoCambio non fabriqués",
      "reference": "ISA 500",
      "statut": "A_CONFIRMER",
      "detail": "2 paramètre(s) à confirmer : ['ITBIS', 'TipoCambio']",
      "owner": "Compta Fiscaliste eCF"
    },
    {
      "id": "D1.4",
      "dimension": "D1",
      "titre": "CONFOTUR sans valeur par défaut fabriquée",
      "reference": "ISA 500",
      "statut": "PASS",
      "detail": "aucun default sur les champs de donnée — référence d'autorité saisie au dépôt réel, pas fabriquée.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D2.1",
      "dimension": "D2",
      "titre": "Ancrage KYC du client sur le Dossier Vente",
      "reference": "Ley 155-17",
      "statut": "PASS",
      "detail": "identification prospect + client présente (ancrage KYC).",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D2.2",
      "dimension": "D2",
      "titre": "Pièce d'identité client au dossier CONFOTUR",
      "reference": "Ley 155-17",
      "statut": "PASS",
      "detail": "pièce d'identité client suivie dans le dossier CONFOTUR.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D2.3",
      "dimension": "D2",
      "titre": "Seuil de déclaration UAF non fabriqué",
      "reference": "Ley 155-17",
      "statut": "A_CONFIRMER",
      "detail": "seuil de déclaration UAF (ROS/umbral efectivo) à confirmer par l'Oficial de Cumplimiento.",
      "owner": "Oficial de Cumplimiento / UAF"
    },
    {
      "id": "D3.1",
      "dimension": "D3",
      "titre": "e-CF libellé sur la devise réelle du Dossier",
      "reference": "Ley 32-23",
      "statut": "PASS",
      "detail": "e-CF libellé sur le champ réel `devise` du Dossier Vente.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D3.2",
      "dimension": "D3",
      "titre": "Émission e-CF uniquement sur état soumis",
      "reference": "Ley 32-23",
      "statut": "PASS",
      "detail": "2 émission(s) e-CF déclenchée(s) sur état soumis (doc_status=1).",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D3.3",
      "dimension": "D3",
      "titre": "FormaPago par défaut cohérente Cardnet",
      "reference": "CLAUDE.md #10",
      "statut": "PASS",
      "detail": "FormaPago par défaut = 3 (Tarjeta) — cohérent Cardnet #10.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D4.1",
      "dimension": "D4",
      "titre": "États Dossier alignés sur le Workflow",
      "reference": "IFRS",
      "statut": "PASS",
      "detail": "9 états alignés Dossier ↔ Workflow (source unique).",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D4.2",
      "dimension": "D4",
      "titre": "Base de commission = champ Currency réel",
      "reference": "IFRS",
      "statut": "PASS",
      "detail": "toute base de commission pointe un champ Currency réel du Dossier.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D4.3",
      "dimension": "D4",
      "titre": "CONFOTUR lié au DocType Dossier Vente réel",
      "reference": "IFRS",
      "statut": "PASS",
      "detail": "CONFOTUR lié au DocType réel `OTO Dossier Vente`.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D4.4",
      "dimension": "D4",
      "titre": "Valeurs d'état consommées définies par le Workflow",
      "reference": "IFRS",
      "statut": "PASS",
      "detail": "3 valeurs d'état consommées, toutes définies par le workflow.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D5.1",
      "dimension": "D5",
      "titre": "Tous les rôles acteurs présents au contrat RBAC",
      "reference": "ISA 315",
      "statut": "PASS",
      "detail": "5 rôles acteurs + 3 rôles CONFOTUR tous présents au contrat RBAC (aucun inventé).",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D5.2",
      "dimension": "D5",
      "titre": "Ségrégation émission e-CF ↔ vente",
      "reference": "ISA 315",
      "statut": "PASS",
      "detail": "émission e-CF portée par la Compta ['compta-fiscaliste-ecf'], distincte des rôles de vente soumettant le dossier — SoD respectée.",
      "owner": null
    },
    {
      "id": "D5.3",
      "dimension": "D5",
      "titre": "Permissions CONFOTUR conformes au RBAC",
      "reference": "ISA 315",
      "statut": "PASS",
      "detail": "permissions du DocType CONFOTUR = cibles RBAC mot pour mot (3 rôles).",
      "owner": null
    }
  ],
  "open_items": [
    {
      "control": "D1.1",
      "dimension": "D1",
      "detail": "5/5 taux de commission à confirmer (aucun fabriqué · source null).",
      "owner": "Direction"
    },
    {
      "control": "D1.2",
      "dimension": "D1",
      "detail": "RNC + raison sociale émetteur à confirmer (aucun fabriqué).",
      "owner": "Compta"
    },
    {
      "control": "D1.3",
      "dimension": "D1",
      "detail": "2 paramètre(s) à confirmer : ['ITBIS', 'TipoCambio']",
      "owner": "Compta Fiscaliste eCF"
    },
    {
      "control": "D2.3",
      "dimension": "D2",
      "detail": "seuil de déclaration UAF (ROS/umbral efectivo) à confirmer par l'Oficial de Cumplimiento.",
      "owner": "Oficial de Cumplimiento / UAF"
    }
  ],
  "totals": {
    "controls": 17,
    "pass": 13,
    "fail": 0,
    "a_confirmer": 4
  },
  "verdict": "PASS_WITH_OPEN_ITEMS",
  "notes": [
    "Audit de second niveau : la matière première est le hand-off `out/` de chaque générateur (workflow vente, Dossier Vente, commissions, e-CF DGII, CONFOTUR).",
    "Statut A_CONFIRMER ≠ échec : la structure est correcte, un paramètre réglementaire réel reste à confirmer par le métier propriétaire (open item).",
    "Hors périmètre worker (#8) : confirmation des paramètres réglementaires (taux, RNC/ITBIS/TipoCambio, seuil UAF) + tests E2E Playwright sur le desk réel côté VPS."
  ]
}
